Безналичные расчеты с использованием банковских карт, на примере ОАО АКБ «Авангард»

Содержание ВВЕДЕНИЕ 3 ГЛАВА 1. ПЛАТЕЖНАЯ СИСТЕМА НА ОСНОВЕ БАНКОВСКИХ КАРТ 5 1.1. Основные понятия, классификация пластиковых карт 5 1.2. Теоретические основы функционирования платежной системы, обслуживающей пластиковые карты 7 1.3. Правовые основы применения пластиковых карточек в РФ 14 ГЛАВА II. ХАРАКТЕРИСТИКА БАНКА И РЕЗУЛЬТАТЫ ЕГО ДЕЯТЕЛЬНОСТИ 22 2.1. Характеристика ОАО АКБ «Авангард» 22 2.2. Организационная структура управления 25 2.3. Анализ основных финансовых показателей деятельности банка 30 2.4. Характеристика пластиковых карт 39 ГЛАВА III. СОВЕРШЕНСТВОАНИЕ БЕЗНАЛИЧНЫХ РАСЧЕТОВ С ИСПОЛЬЗОВАНИЕМ ПЛАСТИКОВЫХ КАРТ 49 3.1. Основные проблемы безналичных расчетов в банке 49 3.2. Расчет экономической эффективности зарплатного проекта с использованием банковских карт 61 3.3. Расчет экономической эффективности проекта по использованию пластиковых карточек как средства платежа 69 ЗАКЛЮЧЕНИЕ 74 СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 76 ПРИЛОЖЕНИЯ 79 ВВЕДЕНИЕ Российская экономика переживает период глубокого преобразования. Наметились процессы, обуславливающие будущий подъем страны. Вместе с тем существует ряд вопросов требующих своего решения. Необходимо учитывать объективную реальность - адаптация к новым условиям хозяйствования будет продолжаться еще не один год. В России не налажено денежное обращение из-за существования ряда социально-экономических противоречий, следствием которых являются, в частности, массовые неплатежи. В этих сложных условиях идет поиск оптимальных форм развития и функционирования банковской системы. Банковская система играет важную роль в экономике любой страны. От эффективности банковской системы зависит успех построения устойчивой экономики. Во многом банки являются проводниками на пути становления эффективных методов хозяйствования. К настоящему времени сформировалась отечественная банковская система, имеющая уже более чем 10-летний опыт рыночных отношений. Но и она не лишена внутренних проблем и противоречий. Несбалансированность экономики отражается как на функционировании всей банковской системы, так и на деятельности каждого из коммерческих банков. Сегодня существует большое количество услуг, предоставляемых банками своим клиентам. Одним из наиболее динамично развивающихся видов услуг является эмитирование пластиковых карточек. Операции с пластиковыми картами открыли новые перспек¬тивы финансового обслуживания клиентов и, соответственно, расши¬рили возможности получения банковской прибыли. И если выпуск банковских карт сразу завоевал популярность у населения, то к использованию карт как средства платежа люди вследствие российской ментальности до сих пор относятся с недоверием. Задача банка в данном случае заключается в устранении предрассудков у населения. Для этого создаются все новые и новые проекты с использованием банковских карт. Сам по себе кусочек пластика, не наделенный возможностью функционирования в платежной системе, не представляет никакого интереса. Основной интерес представляет именно использование пластиковых карт как средство платежа. Выбор темы дипломной работы был обусловлен не только ее актуальностью, но и личным интересом к изучаемой проблеме. Объектом исследования стал ОАО АКБ "АВАНГВАРД". Целью данной работы является теоретическое изучение методов организации работы с пластиковыми картами в современном коммерческом банке, изучение развития рынка пластиковых карт, эмитированных кредитными организациями, динамики, объема и структуры выпущенных карт, оценка уровня доходности и составление практических рекомендаций по работе с данным видом услуг в ОАО АКБ "АВАНГВАРД". Задачами дипломной работы являются: • дать общую характеристику услуг, оказываемых банками в рамках систем расчетов по пластиковым картам; • дать характеристику пластиковых карт, их классификацию; • проанализировать правовые основы работы систем расчетов по пластиковым картам в Российской федерации; • определить основные тенденции в развитии услуг по пластиковым картам, проблемы и перспективы развития; • дать общую характеристику исследуемого объекта, его основных видов деятельности и организационной структуры; • проанализировать основные виды услуг, осуществляемых и использованием пластиковых карт; • создать проект внедрения новых банковских продуктов ОАО АКБ "АВАНГВАРД" с использованием пластиковых карт. ЗАКЛЮЧЕНИЕ На современном этапе развития банковских услуг особую актуальность приобретают системы расчетов по пластиковым картам. Рост количества держателей пластиковых карт и средних остатков на карточных счетах, позволяющих Банку получать дополнительные доходы от их размещения, зависит от развитости систем расчетов по пластиковым картам. Значительную часть эмиссии пластиковых карт составляют «зарплатные» карты, когда они раздаются «добровольно-принудительно». В качестве одной из мер, способной сделать карточки привлекательными для населения, рассматривается возможность получения денег через банкоматы. Развитие сети выдачи наличных должно увеличить число держателей карточек, что окажет давление и на торговую сеть, поощряя ее к приему карт. На российском рынке продвижение карт встретилось с рядом трудностей: низкий уровень доходов населения, отсутствие культуры потребления, наличный теневой оборот. На сегодняшний день система расчетов по пластиковым картам подразумевает не только такие элементы сети обслуживания банковских карт как банкоматы, пункты выдачи наличных и торговые терминалы. Динамично развивающийся рынок пластиковых карт заставляет Банки предлагать клиентам новые способы расчетов по картам. Клиент желает получить неограниченные возможности управления своим счетом (круглосуточный сервис в любой точке планеты) – находясь на улице (через банкоматы, терминальные устройства и т.д.), находясь дома (посредством сети Интернет), в любой точке мира (используя мобильный телефон). В целом, учитывая тенденции рынка в России имеются достаточно существенные перспективы роста использования банковских карт при формировании ресурсной базы банка. Практика работы Удмуртского отделения № 8618 требует дальнейшей проработки с учетом изменений по основным факторам, определяющим спрос на них. В частности, в последнее время стремительно развиваются на рынке банковских карт Интернет-технологии. Многие интернет-магазины готовы предоставлять скидки покупателям при оплате пластиковой картой, так как сразу получают гарантию платежа. Еще одним важным направлением является телебанкинг. Когда банк выходит на рынок телебанкинга, т.е. включает функцию удаленного дистанционного осуществления финансовых операций, то это значит, что используется информационная справочная система, позволяющая обслуживать клиента по телефону. Таким образом, на сегодняшний день для удержания лидирующих позиций на рынке банковских услуг Банку Аванагард необходимо активно действовать в сфере бурно развивающейся индустрии расчетов по пластиковым картам, стараясь опередить конкурентов в развитии и совершенствовании данной услуги. Анализ расширения зарплатных проектов, показал их эффективность. СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 1. Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации» от 10 июля 2007 г. №86-ФЗ. 2. Федеральный Закон «О банках и банковской деятельности» от 08.07.2006 № 17-ФЗ с изменениями и дополнениями на 21. 08. 2007. 3. Положение ЦБ РФ от 24 декабря 2004 г. № 266-П «Об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт». 4. Федеральный закон РФ №-54 ФЗ от 22.05.2008г. «О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении наличных денежных расчетов и (или) расчетов с использованием платежных карт». 5. Федеральный закон РФ №115-ФЗ от 22.05.2008г. «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма)». 6. Комментарий к Гражданскому кодексу Российской Федерации: Ч. 1, 2. / Рук. авт. колл. О.Н. Садиков. – М., 2008. 7. Уголовный кодекс РФ от 13 июня 2006 г. N 63-ФЗ. 8. Баранов И. платежная система как гарант безопасности государства // Банковское дело. – 2009. - № 11. – С. 43-45. 9. Буйлов М. Юбилейный расклад: Десять лет рынку пластиковых карт в России // Коммерсантъ. Деньги. – 2009. - № 38. - № 53-55. 10. Буйлов М. Международный чип поможет российским платежным системам // Коммерсантъ. – № 2008. - № 185. – С. 9-10. 11. Васильева В. Карты хорошо идут в кредит // Коммерсантъ. – № 2008. - № 175. – С. 9-10. 12. Васильева В. Карты решают все // Коммерсантъ. Деньги. – 2008. - № 41. – С.70-71. 13. Васин А.С. Влияние качества обслуживания клиентов банка на себестоимость услуг // Финансы и кредит. – 2007. - №3. – С. 39-41. 14. Власов О. Невостребованный престиж // Эксперт. Урал. – 2006. - № 4. – С. 28-31. 15. Власов О. Системные аргументы // Эксперт. Урал. – 2008. - № 43. – С. 28-31. 16. Власов О. Ключ к деньгам клмента // Эксперт. Урал. – 2007. - № 18 – С. 30-40. 17. Воронцов И. Платежные карточки: Микропроцессорная революция // Банковское дело.- 2007.- №10. С. 37-41. 18. Галухина Я. Уже мода, еще не привычка // Эксперт. Урал. – 2009. - № 15. – С. 110-118. 19. Гвоздев Д. Что умеет банкомат? // Наука и жизнь.- 2009.- №12.- С. 38-39. 20. Даудрих Н.И. Рынок кредитных карт в ожидании бума // Бизнес и банки. – 2005. – февраль (№5). - № 3 – С. 4-6. 21. Зеленина Е. Особенности регионального эквайринга карт МПС // Банковское дело. – 2005. - № 12. – С. 14-15. 22. Управление карточным бизнесом в коммерческом банке: Учебник / Под ред. Иванова Н.В. – М., 2008. – 272с. 23. Иванова О. Рынок пластиковых карт // Эксперт. – 2006. - № 15. – С. 54-58. 24. Климюк С. Игрушечный пластик: Настоящие кредитные карты – все еще малодоступное удовольствие для российских банков и граждан // Эксперт.- 2007.- №15.- С. 54-60. 25. Банковское дело: Учебник / Под ред. В.И. Колесникова, Л.П. Кроливецкой. – Изд. 4-е, перераб. и доп. – М., 2009. – 464 с. 26. Кочеткова Н.М. Цели и методы наблюдения за платежными системами // Деньги и кредит. – 2008. - №1. – С. 12-15. 27. Банковское дело: Учебник / Под ред. О.И. Лаврушина. – Изд. 2-е, перераб. и доп. – М., 2008. – 672 с. 28. Матовников М.Ю. Время изменения стратегии // Банковское дело.- 2007.- №7.- С. 13-16. 29. Мисюк О. Сорок лет спустя: Российский рынок пластиковых карт на подъеме // Эксперт.- 2009.- №15.- С. 32-38. 30. Никуленок Л.П. Обзор рынка пластиковых карт // Вестник связи. – 2009. -№ 3. – С. 51-56. 31. Пестеренко О. Платежные карты как инстурмент безналичных расчетов при розничных платежах // Банковское дело. – 2005. - № 12. – С. 39-42. 32. Принципы безопасности банка и банковской деятельности: Учебник / Под ред. А.Г.Шаваева. – М., 2009. – 244 с. 33. Рудакова О.С. Банковские электронные услуги. – М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2007. – 261 с. 34. Спружевникова М.К. Моделирование процесса внедрения новых банковских продуктов на примере пластиковых карт // Финансы и Кредит. – 2007. - № 22. – С. 51-59. 35. Федоров Ф. Сбербанк – возможности и проблемы // Экономист. – 2009. - № 5. – С. 54-65. 36. Усоскин В.М. Банковские пластиковые карточки. - М.: ИПЦ «Вазар-Ферро», 2005. - 144 с. 37. Шакланова Н. Обзор рынка пластиковых карт // Финанс. – 2008. - № 32. – С. 14-18. 38. Ячеистов К. Российскую глубинку наносят на пластиковую карту // Коммерсантъ. – 2004. - №40. – С. 9