Анилиз кредитной политики коммерческого банка (АО ОТП Банк)

ОГЛАВЛЕНИЕ

Введение
1. Теоретические и методологические основы кредитной политики коммерческого банка
1.1 Состояние кредитного рынка в современных условиях
1.2 Понятие кредитной политики и кредитного портфеля коммерческого банка
1.3 Кредитные риски в коммерческих банках и методы управления ими
2. Анализ кредитной политики коммерческого Банка ОТП Банк (АО)
2.1 Краткая характеристика Банка ОТП Банк (АО)
2.2 Анализ финансовых показателей и кредитного портфеля Банка ОТП Банк (АО)
2.3 Анализ кредитной политики Банка ОТП Банк (АО)
2.4 Практические рекомендации по совершенствованию кредитной политики в Банке ОТП Банк (АО)
2.5 Минимизация кредитного риска и оптимизация доходов банка с помощь рейтинговой оценки кредитной заявки
Заключение
Список использованных источников
Приложения

Введение
Представленная дипломная работа посвящена анализу кредитной политики коммерческого банка. Исследование проведена на примере «ОТП Банк».
В мировой практике развитие экономики неразрывно связано с кредитом, который в различных формах проникает во все сферы хозяйственной жизни. Об этом свидетельствует расширение круга операций банков, в том числе и в области кредитования. Выполнение банковских операций с широкой клиентурой – важная особенность современной банковской деятельности во всех странах мира, имеющих развитую кредитную систему. Зарубежный опыт свидетельствует, что банки, которые предоставляют клиентам более разнообразные услуги высокого качества, обычно, имеют преимущества перед банками с ограниченным набором услуг. Активная работа коммерческих банков в области кредитования является непременным условием успешной конкуренции этих учреждений, ведет к росту производства, увеличению занятости, повышению платежеспособности участников экономических отношений. При этом речь идет не только о совершенствовании техники кредитования, но и о разработке и внедрении новых способов снижения кредитных рисков.
Один из основных способов избежания невозврата ссуды является тщательный и квалифицированный отбор потенциальных заемщиков. Главным средством такого отбора является экономический анализ деятельности клиента с позиции его платежеспособности. Методика оценки платежеспособности несёт очень важную роль в деятельности коммерческого банка, так как она позволяет выявить кредитный риск банка, надёжность предполагаемого заёмщика и соответственно получит ли коммерческий банк прибыль от проведённой операции. В связи с этим возникает потребность в нахождении наилучшего метода определения платежеспособности заемщика. Под платежеспособностью понимается такое финансовое состояние заемщика, которое дает уверенность в эффективном использовании заемных средств, способности и готовности заемщика возвратить кредит в соответствии с условиями кредитного соглашения.
Существует множество методик оценки качества заемщиков, методик анализа финансового положения клиента и его надежности с точки зрения своевременного погашения кредита. Применяемые в настоящее время и рекомендуемые способы оценки платежеспособности заемщика опираются, главным образом, на анализ его деятельности в предшествующем периоде и ориентированы, в основном, на решении расчетных задач. При всем значении таких оценок, они не могут исчерпывающе характеризовать платежеспособность потенциального заемщика в будущем.
Из всего вышесказанного следует, что актуальность данной темы не вызывает сомнения.
Целью настоящего исследования является разработка мероприятий, реализация которых способствует повышению эффективности управления кредитной политикой коммерческого банка.
Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:
1. Выполнить теоретико-методологическое обоснование настоящего исследования.
2. Подготовить материалы и выполнить анализ эффективности методов управления кредитной политикой, реализованных в условиях действующего коммерческого банка.
3. Предложить ряд мероприятий, реализация которых позволит повысить качество кредитной политики коммерческого банка.
В качестве объекта настоящего исследования рассматривается экономическая деятельность «ОТП Банк».
Предметом исследования являются методы управления кредитной политикой, рассматриваемые в аспекте коммерческой деятельности «ОТП Банк».
Практическая значимость исследования заключается в следующем - рекомендации автора по улучшению качества системы потребительского кредитования рассмотрены и сформулированы на основании результатов исследовательской работы выполненной в условиях реальной деятельности коммерческого банка, следовательно, в случае практического применения могут принести реальные результаты в улучшении кредитной политики коммерческого банка.
В качестве теоретической базы настоящего исследования использованы научные источники, материалы периодической печати, нормативные материалы, электронные источники данных. Среди наиболее интересных и полезных источников, послуживших основанием в решении задач, поставленных в первой главе работы, работе можно отметить статью:
Ермаков С. Л., Малинкина Ю. А. Рынок потребительского кредитования в России: современные тенденции развития.
Проблема эффективности кредитной политики, а также проблемы реформирования банковской деятельности глубоко рассмотрены в работах современных авторов С. Фишера, Р.Дорнбуша, Л. Абалкина, А. Вольского, Е. Гайдара, А. Илларионова. Однако, работы перечисленных авторов относятся к исследованиям, которые в традициях классической науки ориентированы исключительно на поиск рекомендаций имеющих универсальную природу, то есть исходят из ресурсов, определяющих однообразие поведения для всех участников системы кредитования независимо от специфики конкретной деятельности, места, времени и накопленного потенциала развития.
В современных условиях наука стремится все более проникнуть в особенности извлечения потенциала уникальности развития. В данном аспекте, существенное значение приобретают исследования направленные на поиск резервов – обеспечивающих возможность повышения эффективности системы управления кредитным портфелем коммерческого банка - основанных на извлечении уникального потенциала развития конкретного участника банковской деятельности, действующих в уникальных условиях развития конкретного региона, конкретной социально-экономической сферы или конкретного банка.
В первой главе работы раскрывается теоретическое содержание понятия «кредит» и понятий, определяющих процесс управления кредитным портфелем банка, описаны современные методы управления, участники, этапы и принципы организации процесса формирования кредитного портфеля.
Вторая глава работы посвящена анализу организационной структуры и показателей финансовой деятельности «ОТП Банк», характерных для периода 2013-2014 гг. (отчетность за 2015 г. еще не подведена). Кроме того, во второй главе работы сформулированы основные проблемы, возникающие в связи с реализацией механизма управления кредитной политикой «ОТП Банк».
В третьей главе работы выполнен анализ существующих резервов повышения качества системы управления кредитной политикой в границах деятельности«ОТП Банк». Среди предложенного списка мер, реализация которых должна привести к повышению эффективности механизма управления кредитным портфелем, наиболее подробно рассмотрены возможности связанные с разработкой совершенствования системы мониторинга как резерва повышения качества управления кредитным портфелем филиала коммерческого банка.
При написании работы были использованы законодательные и нормативные документы Российской Федерации, учебная литература, данные Федеральной службы государственной статистики, публикуемые Центральным Банком Российской Федерации, данные периодической печати, а также отчетные документы, сопровождающие финансово-хозяйственную деятельность «ОТП Банка» в период 2013-2014 гг.


Заключение

Подведем итоги к данной работе.
Кредитный риск банка можно определить как максимально ожидаемый убыток, который может произойти с заданной вероятностью в течение определенного периода времени в результате уменьшения стоимости кредитного портфеля, в связи с частичной или полной неплатежеспособностью заемщиков к моменту погашению кредита.
Расчет кредитного риска в динамике может дать комплексное отражение состояния дел заемщика, но поскольку при оценке кредитоспособности предполагается обращение соответствующих показателей в будущее, то в связи с этим метод целесообразно дополнять прогнозными оценками специалистов. Данный метод ориентирует рассматривать не процесс осуществления деятельности, а лишь финансовый результат, ибо в конечном итоге важен реальный возврат кредита.
Данный вывод подтверждают результаты анализа деятельности «ОТП Банк» в сфере развития системы потребительского кредитования в условиях социально-экономического развития. Анализ финансово – экономических показателей позволяет сделать вывод о соотношении предоставленных кредитов и просроченной задолженности по ним. Так, с 2012 по 2013 гг. увеличивался объем кредитов, и вместе с тем росла задолженность физических лиц. С 2013 по 2014 гг. падают кредиты гражданам – клиентам банка, но, несмотря на это, задолженность продолжает расти.
Одной из самых эффективных методов оценки является скорринговая модель.
«ОТП Банк» (Россия) входит в международную финансовую Группу ОТП (OTP Group), которая является одним из лидеров рынка финансовых услуг Центральной и Восточной Европы.
ОТП Банк – это универсальная кредитная организация, предоставляющая широкий спектр банковских услуг и продуктов для корпоративных клиентов и частных лиц.
В данной работе, исходя из поставленной цели и задач исследования, рассмотрены методологические подходы к оценке платежеспособности заемщиков, процедуру анализа и оценку кредитных рисков, применявшуюся в отечественных и зарубежных коммерческих банках. Детально провели оценку платежеспособности Ивановой Н.Н. по методике «ОТП Банк». Систематизация существующих теоретических и практических исследований отечественных и зарубежных авторов дают основания сделать вывод о том что, методики, применяемые в различных банках, имеют общий методический стержень, но в «ОТП Банк» более детальные и глубокие подходы к количественному и качественному анализу рисков. Использование упрощенных методик ускоряет процедуру оформления и выдачи кредита, что является привлекательным для клиента, при прочих равных условиях (максимальные лимиты ссудной задолженности, процентные ставки, формы обеспечения ссуды), однако при этом возрастает риск не возврата ссуды.
Исследования, представленные в третьей главе работы позволили выделить в качестве основных недостатков в организации системы кредитной деятельности банка «ОТП Банк»
1. Излишне бюрократизированная система утверждения пакета кредитного договора.
2. Возможные поломки в информационной сети банка могут привести к сбою системы. Также это создает лазейки для возможных хакерских атак со стороны конкурентов.
3. Принудительное страхование жизни, идущее дополнением к договору, по российским законам должно быть добровольным.
Вышеперечисленные обстоятельства, позволили определить в качестве основных направлений совершенствования механизма управления кредитным портфелем банков выделить следующие
1. риск - ориентированный надзор;
2. реализация возможностей современных информационных технологий;
3. совершенствование системы потребительского кредитования;
4. управление кадрами.
Качественный анализ кредитоспособности кредитным работником не возможен без полного пакета документов предоставляемых потенциальным заемщиком в банк. Поэтому задача специалистов кредитующих подразделений провести сбор необходимых документов для последующего анализа.
Необходимо отметить, что анализ финансового состояния заемщика необходимо проводить на каждую отчетную дату, чтобы убедиться в текущем положении заемщика, а также в состоянии поручителей.
Практика показывает, что при экономических кризисах перед банками остро стоит проблема возврата денежных средств, предоставленных заемщикам, и чем тщательней был проведен анализ финансового состояния, тем выше вероятность расчета по выданным кредитам.
Репутация заемщика должна изучаться очень тщательно, при этом очень важным является изучение кредитной истории клиента, т.е. прошлого опыта работы со ссудной задолженностью клиента. Внимательно изучаются и сведения, характеризующие деловые и личностные качества индивидуального заемщика. Устанавливаются также факты или отсутствие фактов неплатежей по ссудам и другие факты.
Выбранная нами методика и анализ системы показателей, характеризующих платежеспособность, дают возможность сделать вывод о том, что Иванова Н.Н. имеет второй класс платежеспособности.
Таким образом, проанализировав управление кредитными рисками на примере «ОТП Банк», можем также утверждать, что банкам необходимо постоянно совершенствовать методики определения платежеспособности заемщиков.
 
Список использованных источников
Законодательные и нормативные источники:
1. Конституция Российской Федерации 12 декабря 1993 г.
2. Гражданский кодекс Российской Федерации (Принят Государственной Думой 21 октября 1994 года)
3. Федеральный Закон «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 №395-1 (ред. от 07.05.2013).
4. Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ // Собрание законодательства.-2002.-Ст.1-236.
5. Письмо Банка России «О расчете рисков по производным финансовым инструментам» от 02.02.2012 № 10-Т
6. Комментарий к конституции РФ (постатейный) / Малиновская В.М. – М.: ТК Велби, 2005.

Учебные пособия, статьи, монографии
7. Анохин В. Государственное регулирование предпринимательства.// Хозяйство и право. - 2011. - №4. - С. 59-67.
8. Батраков Л. Г. Анализ процентной политики коммерческого банка: учебное пособие. - М.: Логос, 2010. – 152с.
9. Банковское дело: учебник / под ред. О.И. Лаврушина. 3-е изд. перераб. и доп. - М.: «КНОРУС», 2012. - 564 с.
10. Братко А.Г. Центральный банк в банковской системе России. - М.: Спарк, 2011. - 677 с.
11. Беляев М. К., Ермаков С. Л. Банковское регулирование в России: от прошлого к будущему / М. К. Беляев, С. Л. Ермаков. - М.: «Анкил», 2010. -312 с.
12. Бор М.З., Пятенко В.В. Менеджмент банков: организация, стратегия, планирование. – М.: ИКЦ «ДИС», 2009. – 288 с.
13. Буланина А.В. Проблемы управления банковскими рисками. – М.: Издательская группа «БДЦ – пресс», 2009. – 256 с.
14. Гамза В. Схема - едина, реализация - индивидуальна // Национальный банковский журнал. - 2013. - №10. - С. 11 - 13.
15. Гейвандо Я.А. Центральный банк Российской Федерации: Юридический статус, организация, функции, полномочия. - М.: МНИМП, 2011.- 332 с.
16. Голубев С.А. Роль Центрального банка РФ в регулировании банковской системы страны. - М.: Юридический Дом «Юстицинформ», 2010 - 192 с.
17. Гузнов А.Г Лицензия на банковский аудит: отказ в выдаче и аннулирование // Законодательство. - 2012. - № 10. - С. 5 - 7.
18. Гуляева Л.Т., Панева С.Н. Комплексный анализ работы финансово-кредитного учреждения и его отделений. – СПб.: Питер, 2009. – 240 с.
19. Деньги. Кредит. Банки. / Под ред. В.В. Иванова, Б.И. Соколова - М.: «Проспект», «ТК Велби», 2013. - 624 с
20. Дубова С.Е. К вопросу о принципах и функциях системы банковского регулирования и надзора // Деньги и кредит. - 2011. -№ 2. - С. 49 - 52.
21. Жуков Е.Ф., Зеленкова Н.М. Деньги. Кредит. Банки. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2010. - 702 с.
22. Инце А.А. Основы формирования современной системы банковского контроля и надзора. - М.: Финансы и статистика, 2010. - 678 с.
23. Ермаков С.Л. Организация деятельности Центрального банка Российской Федерации / (Курс лекций): Учебное пособие. - М: МБИ, 2013. - 302 с.
24. Козлов А.А. Вопросы реализации Базельских рекомендации в области банковского надзора в России //Деньги и кредит. - 2014. - № 6. - С. 14-18
25. Колесников В.И. Банковское дело. - М.: «Академия», 2010. - 459 с.
26. Максимова С. Свой путь к «Базелю II» // Прямые инвестиции. - 2012. -№ 12. - С. 24-27.
27. Морковкина Е.Б. Подходы к пониманию внутреннего контроля и оценке его эффективности в кредитной организации: российский и зарубежный опыт // Финансы и кредит. 2010. - № 12. - С. 34 - 38.
28. Мурычев А. Банковский надзор и финансовая стабильность России в контексте общемировых стандартов // Банковское дело в Москве. - 2011. - № 5. - С. 7 – 9
29. Мюллер Херб И. О банковском надзоре в странах с рыночной экономикой // Деньги и кредит.- 2010.- № 3.- С. 48 - 50.
30. Организация деятельности Центрального банка: учебник/ Г.Г. Фетисов, О.И. Лаврушин, И.Д. Мамонтова; под общ. Ред. Г.Г. Фетисова.- М.: КНОРУС, 2010.
31. Прокофьева О.К. Актуальные проблемы развития банковского аудита //Деньги и кредит. - 2012.- №8. - С. 8 -10
32. Сапожников В. Валютные операции коммерческих банков: Правовое регулирование. - М: Юрист, 2010. - 456 с.
33. Саркисян Т.С. Банковский надзор: генератор или тормоз развития банковской системы //Деньги и кредит. - 2010. -№ 9. - С. 21 - 23.
34. Сенчагов В.К. Экономическая безопасность: геополитика, глобализация, самосохранение и развитие - М.: ЗАО «Финстатинформ», 2012. - С. 59-60
35. Стародубцева Е.Б. Основы банковского дела - М.: «ИНФРА-М», «ФОРУМ», 2010. - 256 с.
36. Эриашвили Н.Д. Банковское дело / Под ред. Н.Д. Эриашвили - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2010. - 575 с.
Ресурсы интернета
37. Официальный интернет-сайт Госкомстата: www.gks.ru. (дата обращения 06.11.2015 г.)
38. Неофициальный интернет-портал о банках: URL www.bankir.ru (дата обращения 06.11.2015 г.)
39. Официальный интернет-сайт о бюджете РФ: URL www.budgetrf.ru (дата обращения 06.11.2015 г.)
40. Неофициальный интернет-портал о банковской деятельности: URL www.cbr.ru (дата обращения 06.11.2015 г.)
41. Неофициальный интернет-портал о фиансах: URL www.finansy.ru (дата обращения 06.11.2015 г.)
42. Официальный интернет-сайт Министерства финансов РФ: URL www.minfin.ru (дата обращения 06.11.2015 г.)
43. Официальный интернет-сайт Российской газеты: URL www.rg.ru (дата обращения 06.11.2015 г.)