Центральный банк страны: организационно-правовой статус, функции и полномочия

СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ 7
1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ПОСТРОЕНИЯ И ФУНКЦИОНИРОВАНИЯ ЦЕНТРАЛЬНОГО БАНКА 10
1.1 Эволюция центральных банков, организационно-правовой статус и его полномочия 10
1.2 Центральный банк, его функции и роль в экономике 16
1.3 Основные направления деятельности центрального банка 24
2 ОЦЕНКА ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ЦЕНТРАЛЬНОГО БАНКА НА ПРИМЕРЕ БАНКА РОССИИ 32
2.1 Организационно-экономическая характеристика деятельности Банка России 32
2.2 Анализ банковской системы Донецкой Народной Республики 35
2.3 Банковское регулирование и надзор в Российской Федерации 41
2.4 Оценка монетарной политики Банка России 55
3 ПРОБЛЕМНЫЕ АСПЕКТЫ И ОСНОВНЫЕ НАПРАВЛЕНИЯ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ЦЕНТРАЛЬНОГО БАНКА 68
3.1 Основные направления и перспективы развития банковской системы Донецкой Народной Республики 68
3.2 Совершенствование банковского регулирования и надзора в Российской Федерации 77
3.3 Совершенствование монетарной политики Банка России 79
4 БЕЗОПАСНОСТЬ ЖИЗНЕДЕЯТЕЛЬНОСТИ 87
4.1 Идентификация внутренних и внешних потенциальных
опасностей, угрожающих работнику, трудовому коллективу, основным
производственным фондам и непроизводственным основным фондам 88
4.2 Мероприятия по снижению вредного воздействия производственных опасностей 91
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 95
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ЛИТЕРАТУРНЫХ ИСТОЧНИКОВ 99
ПРИЛОЖЕНИЯ 103

ВВЕДЕНИЕ

В современных условиях деятельность центрального банка оказывает непосредственное влияние на стабильность экономической, социальной и политической сфер жизнедеятельности в любой стране.
Центральный банк занимает важнейшее место в денежно-кредитной системе страны и его роль в экономике в современных условиях продолжает возрастать. Так, Центральный банк Российской Федерации (Банк России) является эмиссионным и регулирующим центром в сфере налично-денежного оборота, состав его функций и задач огромен. Однако главными задачами его деятельности являются обеспечение устойчивости национальной валюты, снижение темпов инфляции, а также разработка и реализация единой государственной денежно-кредитной политики.
Проблемы, касающиеся роли центрального банка в денежно-кредитной сфере и в экономике страны изучали такие ведущие экономисты, как: О.Н. Горбунова, Е.Ю. Грачева, М.В. Карасева, Ю.А. Крохина, Н.И. Химичева, Л.В. Азимова и другие.
Однако, практически отсутствуют сравнительные исследования финансово-правовых статусов центральных банков зарубежных стран, недостаточно разработаны вопросы, касающиеся совершенствования финансового и организационно-правового статуса Банка России. Кроме этого, динамично развивающееся законотворчество в банковской сфере Российской Федерации и развитых стран, практика международного сотрудничества центральных банков непризнанных государств вызывает необходимость обобщения и оценки накопленного опыта. В условиях Донецкой Народной Республики исследование данных проблем приобретает особую актуальность, решение которых будет способствовать становлению и успешному развитию банковской системы и экономики Донецкой Народной Республики.
Цель выпускной квалификационной работы – на основе исследования полномочий и содержания деятельности центрального банка выявить его роль в развитии экономики страны, предложить направления совершенствования его организационно-правового статуса.
Для достижения поставленной цели необходимо решить такие задачи:
- изучить теоретические и законодательные основы деятельности центрального банка, его роль в монетарной сфере и в экономике страны;
- определить организационно-правовой статус Банка России, выявить его полномочия и обязанности;
- провести сравнительный анализ организационно-правового статуса Банка России и центральных банков развитых стран;
- оценить состояние банковского сектора в Российской Федерации, деятельность Банка России по банковскому регулированию и надзору, реализации монетарной политики;
- разработать рекомендации по совершенствованию организационно-правового статуса Банка России, предложить пути решения проблем в области монетарной политики, банковского регулирования и надзора;
- определить направления и перспективы развития Центрального Республиканского Банка Донецкой Народной Республики.
Объектом исследования в дипломной работе являются деятельность центрального банка на примере Банка России и Центрального Республиканского Банка Донецкой Народной Республики, его роль в экономике в монетарной сфере и в экономике страны.
Предметом исследования являются функции и полномочия Банка России, его организационно-правовой статус. Банк России является юридическим лицом. Уставный капитал и иное имущество Банка России являются федеральной собственностью, при этом Банк России наделен имущественной и финансовой самостоятельностью.
При проведении исследования использовались следующие общие и специальные методы: формализация; конкретизация; сравнение; анализ; синтез; классификация; дедукция; индукция; системный подход; методы сравнительного анализа (горизонтального вертикального); метод финансовых коэффициентов; анализ сценариев; нормативный и статистический анализ.
Источниками информации для написания работы послужили законодательные и нормативные акты Российской Федерации и Донецкой народной Республики, специальная экономическая литература, публикации работ ведущих ученых и практиков в специализированных научных и периодических изданиях, посвященных данной тематике, справочная литература, данные отчетности Банка России за 2016-2017 гг., прочие актуальные источники информации.
Научная новизна обусловлена использованием системного подхода при изучении особенностей организационно-правового статуса Центрального банка Российской Федерации. Практическая значимость работы состоит в разработке рекомендаций по совершенствованию организационно-правового статуса Центрального банка Российской Федерации.
Выпускная квалификационная работа состоит из введения, четырех разделов, заключения, списка использованных источников, приложений.
В первом разделе рассмотрены теоретические основы построения и функционирования центрального банка, особенности его организационно-правового статуса.
Во втором разделе приведены результаты оценки деятельности Центрального банка на примере Банка России.
В третьем разделе рассмотрены проблемные аспекты и предложены основные направления совершенствования деятельности Центрального банка.
Четвертый раздел посвящен исследованию вопросов безопасности жизнедеятельности.
Структура дипломной работы. Дипломная работа изложена на 96 страницах, содержит 12 таблиц, 10 рисунков, 7 приложений. Список использованных источников включает 37 наименований.
ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Центральный банк играет важнейшую роль в формировании и поддержании устойчивости денежно-кредитной системы, обеспечении финансовой стабильности в стране. Являясь единым эмиссионным центром наличных денег, организующим денежную систему страны, он принимает на себя обязательства по обеспечению приемлемости денежных знаков на ее территории. С целью поддержания устойчивости национальной валюты, воздействия на экономический рост в стране он осуществляет денежно-кредитное регулирование экономики с помощью монетарной политики.
Как банкир правительства центральный банк осуществляет его расчетно-кассовое и кредитное обслуживание, как внутри страны, так и за ее пределами. Как банк банков он осуществляет расчетно-кассовое обслуживание коммерческих банков, хранит их обязательные и свободные резервы, является для них кредитором в последней инстанции. Он выступает также как методический и методологический центр, орган банковского регулирования и надзора.
Банковский сектор является важнейшим индикатором состояния не только финансовой системы, но и экономики страны в целом.
Как показали результаты исследования, в 2016-2017 гг. в банковском секторе РФ наблюдалось сокращение числа кредитных организаций в целом и в регионах, в основном, за счет отзыва Банком России лицензий, а также слияний и поглощений кредитных организаций. За 2017 г. лицензии на проведение банковской деятельности лишились 351 банков, что на 21,87% выше, чем в 2016 г.
В результате этих процессов в 2017 г. значительно увеличилась концентрация в банковском секторе. В условиях примененных к РФ санкций следует ожидать дальнейшего повышения концентрации банковского сектора, так как государственная помощь, как правило, направляется системообразующим банкам.
Банк России реализует денежно-кредитную политику в рамках режима таргетирования инфляции, приоритетной целью которого является обеспечение ценовой стабильности и стабильно низких темпов инфляции (целевой ориентир - 4%). В 2017 г. темпы инфляции составили 2,5%.
Денежно-кредитная политика Банка России воздействует на экономику через процентные ставки, основным ее параметром является ключевая ставка Банка России. Она была введена в 1991 г. и последовательно снижалась Банком России с 20,00% до 7,25% в 2018 г.
В условиях действия санкций важнейшей задачей денежно-кредитной политики Банка России является обеспечение потребностей экономики ликвидных средствах. В 2017 г. В РФ денежная масса М2 увеличилась на 4024,1 млрд. руб. (на 10,47%). Наибольший удельный вес в ее объеме в 2016-2017 гг. занимали другие депозиты (54,07% и 54,03%), наименьший - наличные деньги в обращении (20,08% и 19,90%).
Валютная политика Банка России является важнейшим инструментом денежного и валютного регулирования. В 2015 г. произошло резкое ослабление курса российского рубля по отношению к иностранным валютам: к доллару США, евро, фунту стерлингов – до значений 56,2376 руб., 68,3427 руб., 79,6483 руб. соответственно. В 2017 г. курс доллара США составил 60,6569 руб., евро – 63, 8111 руб., фунта стерлингов – 73,6231 руб. На это повлияло стремительное снижение мировых цен на нефть, от экспорта которой во многом зависит доходная часть бюджета РФ, а также введение санкций в отношении РФ в связи с событиями на Украине.
Результаты проведенного исследования позволили выявить следующие проблемы, существующие в банковской системе РФ:
- недостатки банковского регулирования и надзора (реализация при осуществлении функций в значительной степени формальных подходов);
- необходимость приведения в соответствие с международной практикой критериев деловой репутации руководителей и членов совета директоров (наблюдательного совета) кредитных организаций, а также установления ответственности этих лиц за нарушение кредитной организацией банковского законодательства РФ;
- необходимость поиска источников финансирования национальных инвестиций в экономику РФ с целью реализации политики импортозамещения.
Основные меры по решению вышеуказанных проблем:
- приведение системы банковского регулирования и надзора в РФ в соответствие с международными стандартами: совершенствование ее законодательного, методического и информационного обеспечения;
- изменение содержания банковского регулирования и надзора на основе риск-ориентированных подходов;
- немедленное замещение иностранных кредитов и займов на национальные заемные источники, в том числе и путём перекредитования хозяйствующих субъектов, взявших валютные кредиты у иностранных кредиторов. Для этого необходимо снижать ключевую ставку, а также осуществлять эмиссию денежной массы в объёмах, соответствующих потребностям экономики в кредитах, предоставляемых коммерческими банками для реального сектора экономики.
Данные меры будут способствовать также деоффшоризации экономики и выстраиванию института национальной собственности в РФ.
Среди основных проблем, существующих в банковской системе ДНР, можно выделить:
- абсолютное несоответствие банковской системы ДНР общепринятым признакам рыночной банковской системы: она является одноуровневой, централизованной, распределительной;
- неразвитость сферы международных отношений и внешнеэкономических связей.
Для решения данных проблем можно рекомендовать следующие меры:
- совершенствование банковского законодательства ДНР с целью максимального извлечения преимуществ централизованной распределительной системы для развития экономики и повышения уровня жизни населения в ДНР в условиях военных действий;
- постепенное внедрение рыночных отношений в банковской сфере на микроуровне, разработать для этого соответствующую концепцию;
- расширение международных связей ЦРБ ДНР на основе использования полезного опыта сотрудничества в банковской сфере между Республикой Южная Осетия и РФ;
- создание необходимых условий для осуществления внешнеэкономической деятельности и развития международных экономических связей хозяйствующих субъектов ДНР.
С целью оперативного решения организационно-правовых вопросов в сфере внешнеэкономической деятельности субъектов хозяйствования необходимо тесное взаимодействие ЦРБ ДНР с Правительством Республики, Министерством доходов и сборов, Государственной таможенной службой, Министерством связи и другими государственными учреждениями - потенциальными участниками валютного рынка ДНР;
С целью развития международных отношений в производственной и торговой сферах, а также финансирования экспортно- импортных операций в ДНР можно рекомендовать следующие меры:
1. Необходимо, чтобы ЦРБ ДНР взял на себя выполнение функции субъекта валютных операций на валютном рынке, способствовал созданию системы уполномоченных банков, которые нужны для осуществления валютных операций и обслуживания текущих валютных счетов клиентов.
2. После прекращения боевых действий такие уполномоченные банки смогут активно приступить к открытию валютных депозитных (вкладных) счетов субъектов хозяйствования для хранения денежных средств на договорной основе на определённый срок под проценты.
3. Для снижения дефицита кредитных ресурсов целесообразно развивать дальнейшее сотрудничество между ЦРБ ДНР, Банком России, НБ РЮО, заключая соответствующие договоры.
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ЛИТЕРАТУРНЫХ ИСТОЧНИКОВ

1. О банках и банковской деятельности [Федеральный закон N 395-1 принятый Государственной Думой Российской Федерации 02.12.1990] Режим доступа: https://www.cbr.ru/credit/likvidbase/Lav/FZ_395-1.pdf
2. О Центральном банке Российской Федерации (Банке России) [Федеральный закон N 86-ФЗ принятый Государственной Думой Российской Федерации 10.07.2002] Режим доступа: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_37570/
3. О валютном регулировании и валютном контроле [Федеральный закон № 173-ФЗ принятый Государственной Думой Российской Федерации 10.12.2003] Режим доступа: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_45458/
4. О пожарной безопасности [Закон Донецкой Народной Республики № 151-IНС принят Постановлением Народного Совета 30.09.2016] Режим доступа: https://dnrsovet.su/zakonodatelnaya-deyatelnost/prinyatye/zakony/zakon-donetskoj-narodnoj-respubliki-o-pozharnoj-bezopasnosti/
5. О Центральном Республиканском Банке Донецкой Народной Республики [Положение № 8-2 утверждено Постановлением Президиума Совета Министров Донецкой Народной Республики 06.05.2015] Режим доступа: https://crb-dnr.ru/regulations/postanovlenie-no-8-2-ot-06052015-g.html
6. О расчете величины собственных средств (капитала), обязательных нормативов и размеров (лимитов) открытых валютных позиций банковских групп [Положение № 509-П утвержденное Банком России 03.12.2015] Режим доступа: http://base.garant.ru/71283096/
7. О порядке расчета норматива краткосрочной ликвидности («Базель III») системно значимыми кредитными организациями [Положение № 510-П утвержденное Банком России 03.12.2015] Режим доступа: https://www.cbr.ru/analytics/standart_acts/bank_supervision/151130/05.pdf
8. О порядке проведения Банком России оценки качества систем управления рисками и капиталом, достаточности капитала кредитной организации и банковской группы [Указание № 3883-У утвержденное Банком России 07.12.2015 года] Режим доступа: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_190733/
9. Об обязательных резервных требованиях [Указание № 4604-У утвержденное Банком России от 13.11.2017 года] Режим доступа: http://www.cbr.ru/analytics/standart_acts/others/4604-u.pdf
10. Анализ современной денежно-кредитной политики Центрального банка РФ/Козлов Т. К, Лаборатория книги 2017 г. – 203 с.
11. Банковские системы непризнанных республик и перспективы их развития [Электронный ресурс]: материалы 1-й международной научно-практической конференции «Развитие банковской системы в современных условиях: проблемы и перспективы»/ Орлова В.А., д.э.н., профессор, Новикова Е.Ю, Государственная организация высшего профессионального образования «Донецкий национальный университет экономики и торговли имени Михаила Туган-Барановского».
12. Банковский сектор Банка России. - Режим доступа: https://www.cbr.ru/analytics/?PrtId=bnksyst
13. Банковское дело : учеб. для бакалавров / под ред. Е. Ф. Жукова, Ю. А. Соколова. – М. : Юрайт, 2014. – 590 с.
14. Банковское дело : учебник для бакалавров / А. М. Тавасиев. — М. : Издательство Юрайт, 2016. — 647 с. — (Серия : Бакалавр. Академический курс).
15. Банковское дело: конспект лекций/ Фролова Т.А. Таганрог: ТТИ ЮФУ, 2015. 504 с.
16. Банковское дело: учебное пособие / Лаврушин И.О. – М.: Высшая школа, 2014. – 200 с.
17. Банковское право Российской Федерации : учеб. пособие / отв. ред. Е. Ю. Грачева. – 2-е изд., перераб. и доп. – М. : НОРМА : ИНФРА-М, 2013. – 399 с.
18. Букин С. Безопасность банковской деятельности: Учебное пособие. — СПб.: Питер, 2015 г. 288 с.
19. О денежно-кредитной политике Банка России. - Режим доступа: http://www.cbr.ru/DKP/about_monetary_policy/
20. Отчетность Банка России Режим доступа: http://www.cbr.ru/analytics/?PrtId=ott
21. Развитие банковской системы в современных условиях: проблемы и перспективы в Донецкой Народной Республике [Электронный ресурс] материалы Международной научно-практической конференции молодых ученых и студентов «Финансово-экономическое развитие Донбасса: проблемы, пути решения»/ Иванча А.Д. Титиевская О.В., ГОУ ВПО «Донецкая академия управления и государственной службы при Главе Донецкой Народной Республики», г. Донецк. Режим доступа: http://bibliotekad.ucoz.ua/files/sbornik_konfererencii_5.pdf
22. Режим валютного курса Банка России. - Режим доступа: http://www.cbr.ru/DKP/about_monetary_policy/
23. Роль Центрального банка РФ в регулировании банковской системы страны / С.А. Голубев. М.: Юстицинформ, 2014. - 190 с.
24. Ставка рефинансирования как инструмент денежно-кредитной политики [Электронный ресурс]: материалы студенческой конференции 2018 г./ Комарницкая Е.В, Государственная организация высшего профессионального образования «Донецкий национальный университет экономики и торговли имени Михаила Туган-Барановского»
25. Федоров, В.С. Основы обеспечения пожарной безопасности зданий: учебное пособие / В.С. Федоров. – М.: Высшая школа, 2015. – 165 с.
26. Центральный банк в банковской системе России / А.Г. Братко. М.: Спарк, 2016. - 335 с.
27. Центральный банк и денежно-кредитная политика [ Электронный ресурс ] : конспект лекций по курсу / Е. В. Грицак ; М-во образования и науки ДНР, ГО ВПО "Донец. нац. ун-т экономики и торговли им. Михаила Туган-Барановского", Каф. банк. дела. ─ Донецк : [ДонНУЭТ], 2017 .
28. Центральный банк РФ: юридический статус, организация, функции, полномочия / Я.А. Гейвандов. М.: Изд-во Моск. независимого ин-та междунар. права, 2015. - 205 с.
29. Банк России - Режим доступа: https://www.cbr.ru/
30. Центральный Республиканский Банк Донецкой Народной Республики - Режим доступа: https://crb-dnr.ru/
31. Национальный Банк Республики Южная Осетия - Режим доступа: https://www.bank-ossetia.org/
32. Википедия - свободная энциклопедия - Режим доступа: https://ru.wikipedia.org/wiki/
33. Научно – практический и учебно – познавательный портал - Режим доступа: http://www.rfbs.ru/.
34. Блог банкира - Режим доступа: http:// blogbankir.ru
35. Научная электронная библиотека «Киберленинка» - Режим доступа: https://cyberleninka.ru/
36. Энциклопедия Экономиста - Режим доступа: http://www.grandars.ru/
37. Банки.ру - Режим доступа: http://www.banki.ru/