ФОРМИРОВАНИЕ РЕСУРСНОЙ БАЗЫ ФИЛИАЛА КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА

СОДЕРЖАНИЕ


Введение 5
1. Исследование эффективности управления банковскими ресурсами 7
1.1 Анализ структуры банковских ресурсов и источников их формирования 7
1.2 Оценка эффективности использования банковских ресурсов 17
1.3 Выявление резервов разработки нового состава и структуры банковских ресурсов 21
2. Формирование банковских ресурсов 27
2.1 Обоснование управленческих решений по изменению качественных и количественных характеристик ресурсной базы банка 27
2.2 Информационно-методическая основа расчета банковских ресурсов и их источников 32
2.3 Определение величины банковских ресурсов 44
3. Разработка программы использования банковских ресурсов 53
3.1 Обоснование направлений использования банковских ресурсов 53
3.2 Формирование программы использования банковских ресурсов 58
3.3 Финансовая оценка разработанной программы использования банковских ресурсов 65
Заключение 68
Список использованных источников 71


ВВЕДЕНИЕ

Банки являются неотъемлемой частью современной экономики и центрами кредитных отношений, а их работа тесно связана с потребностями производства. Банки - это атрибут не одного финансового региона или страны, это явление, которое имеет большую экономическую мощь и значительный денежный капитал.
Вопросы улучшения банковской деятельности и определения ключевых направлений становления банков считаются одними из основных проблем современного финансового становления сообщества. Методы, сроки, стоимость средств, а также величина капитала банка, структура его ресурсов во многом определяют финансовые показатели банка, а также возможности для увеличения инвестиций в экономику и расширения спектра услуг, предоставляемых своим клиентам.
В условиях общей экономической нестабильности, инфляции, кризиса банковской системы, бюджетного дефицита, особую актуальность приобретает проблема управления банковскими ресурсами. Вопросы и проблемы несовершенства законодательства в этой сфере считаются наиболее важными направлениями исследований в процессе принятия управленческих решений. Следовательно, в настоящее время выбранная тема дипломной работы приобретает особую актуальность, а комплексная разработка теоретических и практических вопросов, раскрывающих содержание ресурсов банка, процесс формирования и управление ресурсной базой считается главной задачей современной российской банковской системы.
Исследования ресурсной базы коммерческих банков, а также любой другой коммерческой организации включает анализ заемных средств и собственного капитала банка, которые составляют его ресурсную базу. Важность такого анализа как существенной составляющей процесса моделирования связаны с особой ролью и жизненно важными для банка функциями, реализующих эти экономические элементы финансов банка, чтобы обеспечить его работу на рынке.
Исходя из этого, целью дипломного проекта является разработка управлечнеских решений по формированию ресурсной базы филиала коммерческого банка на основе переработки информационно-методического обеспечения и выявленных резервов.
Для достижения указанной цели необходимо решить следующие задачи:
1. Исследовать эффеткивность управления банковскими ресурсами;
2. Провести анализ структуры банковских ресурсов и источников их формирования;
3. Дать оценку эффективности использования банковских ресурсов;
4. Выявить резервы разработки нового состава и структуры банковских ресурсов;
5. Определить величину банковских ресурсов;
6. Разработать программу использования банковских ресурсов;
7. Дать финансовую оценку разработанной программы использования банковских ресурсов.
Предметом исследования является организация процесса формирования ресурсов.
Объектом исследования является "Запсибкомбанк" ОАО. Запсибкомбанк - один из крупнейших банков Уральского федерального округа. Банк предлагает весь спектр финансовых услуг, присущий любому универсальному банку.
Для написания дипломной работы были использованы труды российских ученых, таких как: Е.П. Жарковская, Д.И. Жиляков, Л.Г. Батракова, С.К. Семенов, Н.А. Русак, В.И. Стражев, И.Н. Чуев, В.М. Усоскин, В.Е. Черкасов, В.М. Родионова и др., а также нормативные и законодательные акты ЦБ РФ.



ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Исследование эффективности использования банковских ресурсов включает анализ собственных и привлеченных средств банка.
В составе собственных средств банка выделяют: уставный капитал, резервный фонд банка, эмиссионный доход, а также нераспределенную в течение года прибыль.
При проведении анализа эффективности управления банковскими ресурсами было выявлено, что величина собственных средств банка за анализируемый период увеличилась на 933 079 тыс. руб. или на 10,1%, чему способствовал рост резервного фонда банка и его нераспределенной прибыли.
Основную долю (около 90%) в общей сумме банковских ресурсов занимают его обязательства. В состав обязательств банка включены привлеченные средства (депозиты физических и юридических лиц, средства на счетах клиентов и др.) и заемные средства (межбанковские кредиты, размещенные долговые ценные бумаги).
Анализ структуры привлеченных средств банка показал, что основным негативным фактором является сокращение величины депозитов физических лиц на 609 283 руб. или на 1,6%.
Анализ эффективности использования банковских ресурсов показал, что в отчетном периоде наблюдается снижение прибыльности активов на 0,5%, а прибыльность собственного капитала снизилась на 4,2%, что показывает снижение окупаемости собственного капитала. Мультилпикатора собственного капитала увеличился на 0,1%, из чего можно сделать вывод об эффективной системе привлечения банком денежных ресурсов. Но не смотря на это, все показатели эффективности использования банковских ресурсов находятся в пределах нормы, следовательно, можно сделать вывод о том, что деятельность анализируемого банка является эффективной.
Основными выявленными резервами по повышению эффективности использования банковских ресурсов являются следующие:
1) расширение видов финансовых операций;
2) оптимизация использования банковских ресурсов (новые виды кредитов);
3) направления реализации резервов:
• более активная работа с клиентами по текущей системе банковских вкладов и услуг (усиление рекламной политики);
• новые виды вкладов и услуг.
Реализация данных резервов возможна за счет формирования новых видов вкладов и услуг, а также активизации привлечения клиентов на существующие услуги банка путем их сегментирования и усиления рекламной политики.
На основе выявленных резервов повышения эффективности управления банковкскими ресурсами был сформирован следующий комплекс управленческих решений:
1. Для привлечения большего числа клиентов необходимо расширение видов вкладов, доступных клиентам, а также внедрение новых видов депозитных услуг, позволяющие привлекать депозиты на более долгий срок. Общий экономический эффект от данного управленческого решения составит 1 441 804 тыс. руб.
2. Для увеличения объема привлеченных банковских ресурсов необходимо открытие новой операционной кассы (общий экономический эффект от данного управленческого решения составит 305 312 тыс. руб.) и установка дополнительного терминала для выдачи заработной платы (экономический эффект от реализации данного мероприятия составит 305 312 тыс. руб.).
Программа по повышению эффективности использования банковских ресурсов предполагает рост абсолютной величины собственых и привлеченных средств банка на 306 506 тыс. руб. и 3 384 891тыс. руб. соответственно за счет реализации предложенных управленческих решений.
Программа использования банковских ресурсов основывается на поддержке высокоэффективной структуры баланса, наибольший удельный вес в которой занимают работающие активы, т.е. активы, приносящие доход (кредиты и ЦБ), а наименьшую часть размещенных банковских средств занимают высоколиквидные активы (касса, остатки на корсчетах).
Рационализация структуры привлеченных средств в плановом году приведет к сокращению процентных затрат и увеличению ликвидности банка.
Наибольший удельный вес в структуре ресурсов банка на плановый год занимают привлеченные средства (88,9%), а на долю собственных средств приходится 11,9%.
Основными видами источников привлеченных ресурсов банка в плановом году являются депозиты юридических лиц (27,4%) и депозиты физических лиц (33,3%), а основным источником заемных средств являются межбанковские кредиты (8,3%). Собственные средства банка, применяемые в качестве ресурсов, направляемых на банковские операции, составят 11,1%.
Сумма совокупных доходов с учетом экономического эффекта от предлагаемых к реализации управленческих решений увеличится на 2 080 092 тыс. руб. или на 8,2%, также увеличится сумма чистой прибыли и рентабельность на 4,0% и 2,3% соответственно, что свидетельствует об эффективности разработанной программы по совершенствованию управления банковскими ресурсами.



СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

1. Астахов В. П. Анализ финансовой устойчивости фирмы и процедуры, связанные с банкротством / Астахов В. П. – М.:ИНФРА, 2009 - 134 с.
2. Баранов П.А. Банковский маркетинг: особенности рекламы в коммерческих банках// «Финансы и Кредит», 2008. - № 10. - С.13-14.
3. Барсович В.А.. Слагаемые эффективности деятельности банка. М.: Экономика, 2010. - 394 с.
4. Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка: Учебник для вузов. - М.: Логос,2010. - 368 с.
5. Бердникова Т.Б. Анализ и диагностика финансово-хозяйственной деятельности предприятия: Учебное пособие М.: ИНФРА-М, 2009. - 194 с.
6. Боумэн К. Основы стратегического менеджмента в банке: Пер. с англ. М.: ЮНИТИ, 2011. - 407 с.
7. Виханский О.С. Стратегическое управление. М.: Гардарика, 2012.- 292 с.
8. Грицына В., Курнышева И. Особенности инвестиционного процесса // Экономист. М.-2011.-№3.
9. Грязнов М.Б.. Эффективность использования банковских ресурсов в экономике переходного периода России - Омск, 2011 - 234 c.
10. Ефремов В.С. Стратегия бизнеса: концепции и методы планирования. М.: Финпресс, 2011. - 401 с.
11. Жарковская Е.П. Финансовый анализ деятельности коммерческого банка: учебник.— М. :Издательство «Омега-Л», 2011. - 325 с.
12. Жарковская Е.П. Финансовый анализ деятельности коммерческого банка: Учебник — М. :Издательство «Омега-Л», 2010. - 325 с.
13. Жиляков Д.И. Финансово-экономический анализ (предприятие, банк, страховая компания). – М.:КНОРУС,. 2012 - 204 с.
14. Жуков Е.Ф. Банковский менеджмент: учебник - Юнити-Дана, 2011 - 255 с.
15. Иванов В.В. Анализ надежности банков. М.: Русская деловая литература, 2010, 320 с.
16. Инструкция Банка России от 03.12.2012 N 139-И (ред. от 25.10.2013) "Об обязательных нормативах банков".
17. Камионский С.А. Менеджмент в российском банке: опыт системного анализа и управления. М.: «Деловая библиотека», 2010, 324 с.
18. Карданская Н.Л. Принятие управленческого решения: учебник для вузов.- М.:ЮНИТИ, 2010 - 239 с.
19. Копытова А. И. Банки и банковское дело.- : Изд-во ТГПУ, 2009. - 248 с.
20. Котлер Ф. Основы маркетинга: Пер.с англ.- М.: «Бизнес-книга», «ИМА-Кросс. Плюс», 2011. - 702с.
21. Круглов Э.И. Стратегическое управление компанией. - М: ИНФРА-М, 2009. - 544 с.
22. Куницына Н.Н., Ушивский Л.И., Малеева А.В. Бизнес-планирование в коммерческом банке. – М.: «Финансы и статистика», 2009. –303 с.
23. Куницына Н.Н., Ушивский Л.И., Малеева А.В. Бизнес-планирование в коммерческом банке. – М.: «Финансы и статистика», 2012. –303 с.
24. Курцев А.И. Стратегическое планирование и управление в ключевых областях //ЭКО. - 2010. - №10. - С. 66-70.
25. Левушкина Н. В. Сравнительная характеристика методик бюджетирования деятельности предприятий.- Молодой ученый. — 2013 - 257 с.
26. Липатова И.В. Анализ доходности коммерческого банка // Аудитор. 2012. - №12. - С. 17-19.
27. Лузгин В.А. Анализ ликвидности коммерческого банка // Бизнес и банки //. – 2010. - №3. – С.33-38.
28. Малютина В.А. Основные этапы бизнес-планирования в коммерческом банке // Экономист. – 2012. - №12. – С.12-23.
29. Марсова В.Д. Бизнес-планирование в банке. М.: «Дело», 2011, 378 с.
30. Мельников В.А. Оценка эффективности использования банковских ресурсов // Бизнес и банки. – 2011. - №4. – С.14-17.
31. Палий В.Ф., Суздальцева Л.П. Технико-экономический анализ производственно - хозяйственной деятельности предприятий. М.: «Дело», 2009, 356 с.
32. Поморина М.А. Планирование как основа управления деятельностью банка. – М.: « Финансы и статистика», 2011. – 382 с.
33. Поморина М.А. Планирование как основа управления деятельностью банка. – М.: « Финансы и статистика», 2011. – 382 с.
34. Радионов Н.В., Радионова С.П. Основы финансового анализа: математические методы, системный подход. Спб.: «Альфа», 2011. - 345 c.
35. Родионова В.М., Федотова М.А. Финансовая устойчивость банка в условиях инфляции. М.: «Перспектива», 2008. - 368 с.
36. Роуз П. Банковский менеджмент. М.: «Дело Лтд.», 2003. - 261 с.
37. Русак Н.А., Русак В.А. Основы финансового анализа в банке. Минск: ООО «Меркаванне», 2010. - 111 c.
38. Русак Н.А., Русак В.А. Основы финансового анализа в банке. Минск: ООО «Меркаванне», 2010. - 111 c.
39. Садовников А.А. Оценка финансового состояния и деловой активности предприятия // Экономист, 2009. - №7. - С. 21-23.
40. Семенов С. Экономика предприятия: Учебник для вузов. М.: «Дело и сервис», 2008. - 134 с.
41. Семенов С.К. Анализ эффективности и устойчивости банков на базе экономических нормативов: Из банковской практики // Бизнес и банки. - 2010. - 212 с.
42. Семенов С.К. Обязательные экономические нормативы банков // Финансовые и бухгалтерские консультации. - 2009. - 174 с.
43. Стоянова Н.М. Финансовый менеджмент: теория и практика.- М.: «Перспектива», 2010. - 211 с.
44. Стражев В. И. Анализ хозяйственной деятельности в коммерческих банках. М.: «Дело», 2010. - 389 с.
45. Фатхутдинов Р.А. Разработка управленческого решения. - М.: Интел-Синтез, 2008. — 272 с.
46. Фащевский В.Н. Об анализе платежеспособности и ликвидности предприятия // Бухгалтерский учет, 2010. - №3 - С. 27-28.
47. Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 (ред. от 02.12.2013) "О банках и банковской деятельности".
48. Федеральный закон от 10.07.2002 N 86-ФЗ (ред. от 28.12.2013) "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)".
49. Федоров В.А. Стратегическое планирование в банке // Бизнес и банки. - №3. – 2010. – С.23-29.
50. Хедервик К. Финансовый и экономический анализ деятельности предприятия.- М.: «Финансы и статистика», 2011. - 431 c.
51. Хедервик К. Финансовый и экономический анализ деятельности предприятия / Под ред. Ю.М. Ворапаева. М.: «Финансы и статистика», 2010. - 431c.
52. Хелферт Э. Техника финансового анализа / Перев. с англ. Под ред. Л.П. Белых. М.: «Аудит», 2010. - 541 c.
53. Чечевицына Л.Н., Чуев И.Н. Анализ финансово-хозяйственной деятельности банка. М.: «Маркетинг», 2009. - 351 с.
54. Чечевицына Л.Н., Чуев И.Н. Анализ финансово-хозяйственной деятельности банка. М.: «Маркетинг», 2010. - 351 с.
55. Эдвин Дж. Долан. Деньги, банковское дело и денежно-кредитная политика. СПб.: «Санкт-Петербург ОРКЕСТР», 2009. - 496 с.
56. Экономический анализ: ситуации, тесты, примеры, задачи, выбор оптимальных решений, финансовое прогнозирование / Под ред. проф. М.И. Баканова и проф. А.Д. Шеремета. М.: «Финансы и статистика», 2012. - 654 с.
57. Экономический анализ: Учебное пособие / В.В. Панков, Н.А. Казакова. - М.: Магистр: ИНФРА-М, 2012. - 624 с.
58. Юкаева В.С. Управленческое решение: учебное пособие.- М.: ИД «Дашков и Ко», 2009 - 176 с.
59. Яковлев В.А. Оценка эффективности деятельности банка // Бизнес и банки. – 2011. - №4. – С.15-22.
60. Яковлев В.А. Оценка эффективности деятельности банка // Бизнес и банки. – 2010. - №4. – С.15-22.